Werken als zelfstandige zonder personeel (ZZP) in Nederland is een geweldige optie voor wie onafhankelijk wil zijn en zelf de regie over zijn werk wil houden. Maar voordat je je eigen bedrijf start, is het belangrijk om te weten welke kosten daarbij komen kijken. Van inschrijfkosten tot boekhouding, belastingen en verzekeringen – dit is alles wat je moet weten voordat je als ZZP’er aan de slag gaat.
Wat kost het om een ZZP-bedrijf te registreren in Nederland?
Een eenmanszaak starten in Nederland is niet duur, maar er zijn wel een paar kosten om rekening mee te houden.
- Inschrijving bij de Kamer van Koophandel (KVK) kost tussen de €51 en €75, afhankelijk van de bron.
- Daarnaast is het handig (en soms verplicht) om een uittreksel uit het Handelsregister aan te vragen. Dit kost ongeveer €15,40 en is bijvoorbeeld nodig bij het openen van een zakelijke rekening.
- De registratie is vrij eenvoudig en kan zowel online als tijdens een afspraak bij de KVK worden geregeld.
Boekhouding en belastingen voor ZZP’ers – wat kun je verwachten?
Als ZZP’er ben je zelf verantwoordelijk voor je administratie en belastingaangiftes. Hieronder lees je welke kosten daarbij horen en welke belastingen je moet betalen.
Wat kost boekhouding voor ZZP’ers?
Zelf je boekhouding doen – Als je enige basiskennis hebt van boekhouden, kun je gebruikmaken van programma’s zoals Moneybird, e-boekhouden.nl of Exact Online. De abonnementskosten liggen tussen de €10 en €30 per maand.
Een boekhouder inhuren – Veel ZZP’ers kiezen voor een boekhoudkantoor om fouten te voorkomen en tijd te besparen. Een boekhouder helpt bij je administratie, btw-aangiftes en inkomstenbelasting. De kosten liggen tussen de €700 en €2000 per jaar, afhankelijk van de diensten.
Welke belastingen betaalt een ZZP’er?
Elke ondernemer in Nederland is verplicht om regelmatig belastingaangifte te doen. Dit zijn de belangrijkste belastingen:
- Inkomstenbelasting
Wordt berekend op basis van je jaarlijkse winst.
Het basistarief voor de inkomstenbelasting bedraagt 36,95% voor lagere inkomens.
Let op: als ZZP’er kun je gebruikmaken van de zelfstandigenaftrek, waarmee je belastbare winst wordt verlaagd. - BTW (Belasting Toegevoegde Waarde)
Het standaard btw-tarief in Nederland is 21%, maar voor sommige branches geldt 9% of 0% (bijvoorbeeld voor boeken of medische diensten).
Je moet per kwartaal btw-aangifte doen. Heb je een lage omzet, dan kun je in aanmerking komen voor de Kleineondernemersregeling (KOR), waarmee je vrijgesteld wordt van btw. - Zorgverzekeringswet en sociale premies
Als ZZP’er ben je verplicht een zorgverzekering af te sluiten. De kosten hiervoor liggen rond de €100–€150 per maand.
Daarnaast betaal je een inkomensafhankelijke bijdrage voor de Zorgverzekeringswet (Zvw), gebaseerd op je jaarinkomen.
Pensioen- en arbeidsongeschiktheidsverzekeringen zijn niet verplicht, maar het is sterk aan te raden om ze zelf te regelen voor je financiële zekerheid.
Hoe kun je als ZZP’er belasting besparen?
Het Nederlandse belastingstelsel biedt verschillende manieren om je belastingdruk te verlagen:
- Zelfstandigenaftrek – Een belastingvoordeel voor zelfstandigen dat je belastbare inkomen verlaagt.
- MKB-winstvrijstelling – Een extra aftrekpost van 14% op je winst, mits je minimaal 1.200 uur per jaar werkt.
- Aftrekbare bedrijfskosten – Je kunt kosten voor apparatuur, opleidingen, vervoer, kantoorruimte en meer aftrekken van je winst.
Verzekeringskosten voor ZZP’ers
Als ZZP’er bouw je geen sociale rechten op zoals werknemers in loondienst. Het is daarom verstandig om zelf maatregelen te nemen voor je financiële zekerheid.
- Zorgverzekering – Verplicht, met maandelijkse kosten tussen de €100 en €150.
- Arbeidsongeschiktheidsverzekering (AOV) – Deze verzekering keert uit als je door ziekte of een ongeval niet meer kunt werken. De premie hangt af van je leeftijd, beroep en risicoprofiel, en ligt gemiddeld tussen de €100 en €300 per maand.
- Aansprakelijkheidsverzekering voor bedrijven (AVB) – Dekt schadeclaims van klanten als jij of je bedrijf schade veroorzaakt. De kosten liggen gemiddeld tussen de €20 en €50 per maand.
Tot slot
Een ZZP-bedrijf starten in Nederland brengt relatief lage opstartkosten met zich mee, maar het is belangrijk om ook rekening te houden met terugkerende uitgaven zoals boekhouding, belastingen en verzekeringen. Hoe beter je je financiële situatie plant en gebruikmaakt van aftrekposten, hoe makkelijker het ondernemen wordt. Denk je erover om ZZP’er te worden? Zorg dan voor een goede financiële basis – dat maakt het zelfstandig ondernemerschap een stuk overzichtelijker!
